SV-Cockpit
Mit unserem Webportal SV-Cockpit haben Sie von überall Zugriff auf unsere digitalen Produkte, die Ihre Beratung erleichtern.
Unsere digitalen Produkte
– SV-Formulare, Beratungsrechner, E-Publikationen –
stehen Ihnen auf jedem Computer und mobilen Endgeräten (Tablet usw.) zur Verfügung.
Schauen Sie sich am besten einfach um in der digitalen Welt der SCHALLÖHR VERLAG GmbH.
SV-Formulare
Die SV- Formulare dienen der fachgerechten Beratung, mit denen Sie kundenspezifische Versorgungsprobleme aufzeigen.
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Beratungsrechner
Mit unseren Beratungsrechnern können Sie kundenindividuelle Versorgungszenarien berechnen.
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Bibliothek
In unserer Bibliothek finden Sie unsere Fachbücher und Tabellen in elektronischer Form.
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BAV-Rechner
Ein vom Gesetzgeber eingefrter Zuschuss des Arbeitgebers zur betrieblichen Altersversorgung (bAV) des Arbeitnehmers sorgt f ein steigendes Interesse an der bAV, was vom Gesetzgeber wegen der nicht ausreichenden Absicherung durch die gesetzliche Rentenversicherung gewollt ist. Der bAV-Rechner zeigt Arbeitnehmern die Steuer- und Sozialabgabenvorteile durch die bAV und macht die hohe Förderung der betrieblichen Altersversorgung in Form der Direktversicherung, Pensionskasse und des Pensionsfonds deutlich. Das bAV-Programm zeichnet sich auch dadurch aus, dass nicht nur die Vorteile einer neuen, sondern auch einer bestehenden bAV betrachtet werden und dass jeder Zuschussbetrag des Arbeitgebers in die Berechnung einfließen kann. Ein ausführlicher PDF-Bericht mit Erläuterungen steht zur Verfung.
BAV-Rechner
Ein vom Gesetzgeber eingefrter Zuschuss des Arbeitgebers zur betrieblichen Altersversorgung (bAV) des Arbeitnehmers sorgt f ein steigendes Interesse an der bAV, was vom Gesetzgeber wegen der nicht ausreichenden Absicherung durch die gesetzliche Rentenversicherung gewollt ist. Der bAV-Rechner zeigt Arbeitnehmern die Steuer- und Sozialabgabenvorteile durch die bAV und macht die hohe Förderung der betrieblichen Altersversorgung in Form der Direktversicherung, Pensionskasse und des Pensionsfonds deutlich. Das bAV-Programm zeichnet sich auch dadurch aus, dass nicht nur die Vorteile einer neuen, sondern auch einer bestehenden bAV betrachtet werden und dass jeder Zuschussbetrag des Arbeitgebers in die Berechnung einfließen kann. Ein ausführlicher PDF-Bericht mit Erläuterungen steht zur Verfung.
Beamtenversorgungsrechner
Ob Landes- oder Bundesbeamter, Richter oder Soldat, das Beamtenversorgungsprogramm stellt für die Beamtin /den Beamten den Unterschied zwischen den Dienstbezügen und der erreichten Versorgung bei Dienstunfähigkeit dar und zeigt dabei zusätzlich sowohl die Dienstbezüge als auch die Versorgungsbezüge nach Abzug von Steuern auf. Natürlich wird auch die Versorgung und Versorgungslücke im Alter vor und nach Steuern angezeigt. Zwei Besonderheiten des Programms fallen auf: eine bisherige als auch eine kräftige, befristete Teilzeitbeschäftigung der Beamtin / des Beamten kann in die Berechnung einbezogen werden wie auch eine höhere Besoldungsgruppe durch anzunehmende Beförderung für die Versorgung im Alter. Ein ausführlicher PDF-Bericht mit Erläuterungen steht zur Verfügung
Beamtenversorgungsrechner
Ob Landes- oder Bundesbeamter, Richter oder Soldat, das Beamtenversorgungsprogramm stellt für die Beamtin /den Beamten den Unterschied zwischen den Dienstbezügen und der erreichten Versorgung bei Dienstunfähigkeit dar und zeigt dabei zusätzlich sowohl die Dienstbezüge als auch die Versorgungsbezüge nach Abzug von Steuern auf. Natürlich wird auch die Versorgung und Versorgungslücke im Alter vor und nach Steuern angezeigt. Zwei Besonderheiten des Programms fallen auf: eine bisherige als auch eine kräftige, befristete Teilzeitbeschäftigung der Beamtin / des Beamten kann in die Berechnung einbezogen werden wie auch eine höhere Besoldungsgruppe durch anzunehmende Beförderung für die Versorgung im Alter. Ein ausführlicher PDF-Bericht mit Erläuterungen steht zur Verfügung
E-Book Beamtenversorgungstabelle
Die Tabelle „Beamtenversorgung“ zeigt Ihnen den Aufbau der Beamtenversorgung. Sie enthält die Dienst- und Versorgungsbezüge der Bundesbeamten der Besoldungsordnungen A, B, C, R und W. Für alleinstehende und verheirate Beamtinnen und Beamte sind auch die Nettodienstbezüge nach Abzug der Lohnsteuer (St.Kl. I für Alleinstehende, St.Kl. III für Verheiratete) angegeben. Im Versorgungsbereich sind die Brutto- und Netto-Ruhegehälter der Bundesbeamten bei Eintritt einer Dienstunfähigkeit und bei Eintritt in den Altersruhestand mit 65 Jahren anhand ihrer Besoldungsgruppe und der ruhegehaltsfähigen Dienstjahre ausgewiesen. Die Verminderung der später zu erwartenden Versorgungsbezüge heutiger, jüngerer, aktiver Beamter zeigt die Tabelle über das Brutto- und Nettoruhegehalt künftiger Ruhestandsbeamter, die nach Einführung der Heraufsetzung der Altersgrenze nur mit einem Abschlag von 7,2 Prozent mit 65 Jahren in Pension gehen können und mehr Steuern von ihrem Ruhegehalt zu zahlen haben. Ein Lesebeispiel: Ein verheirateter Oberamtsmeister, Besoldungsgruppe A 5, tritt mit 65 Jahren und 9 Monaten nach 40 Jahren in den Ruhestand. Seine Nettodienstbezüge betrugen zuletzt 2.648 Euro, sein Altersruhegehalt beträgt netto 1.978 Euro. Scheidet er hingegen mit 63 Jahren nach 40 Jahren aus, verringert sich sein Netto-Altersruhegehalt auf 1.797 Euro.Die Beamtentabelle enthält auch die Grundgehaltssätze und Familienzuschläge der Landesbeamten der Besoldungsordnung A, Auszüge aus dem Beamtenversorgungsgesetz und Erläuterungen zur Versorgung der Bundesbeamten und abweichenden Versorgungsregelungen der Landesbeamten. Inhalte Ruhegehaltsfähige Dienstzeit Ruhegehaltssatz Dienstbezüge der Bundesbeamten Ruhegehalt bei Dienstunfähigkeit Altersruhegehalt mit 65 für Bundesbeamte Grundgehaltssätze der Landesbeamten
E-Book Faltblatt Werte-Daten-Fakten
Sie kennen sicher das Problem, dass wichtige Daten oftmals nicht übersichtlich zur Verfügung stehen. Mit dem Faltblatt "Werte-Daten-Fakten" haben Sie alle wichtigen Informationen und Beitragssätze schnell zur Hand. Inhalt Demografie und Wirtschaft Gesetzliche Rentenversicherung Beamtenversorgung Kranken- und Pflegeversicherung Betriebliche und private Altersvorsorge Steuer
E-Book Informationshandbuch
Mit den Informationen aus dem Versicherungs-, Finanz- und Vermögensbereich erhalten Sie umfangreiche Ausführungen über die Neuerungen auf dem Gebiet Steuern, Versicherung, Versorgung, Baufinanzierung und Vermögensbildung. Neben demografischen Daten Deutschlands über die Bevölkerungsentwicklung wie die durchschnittliche derzeitige und fernere Lebenserwartung, enthält das Werk Erläuterungen zur aktuellen Sozialpolitik und zu Neuerungen in der gesetzlichen Renten- und Krankenversicherung. Fachbeiträge über die gesetzliche Rentenversicherung, die Alterssicherung der Landwirte, die Zusatzversorgung der Arbeitnehmer im öffentlichen Dienst und die Beamtenversorgung geben Aufschluss über die Lücken der gesetzlichen Versorgungssysteme in Deutschland. Erläutert werden die einzelnen staatlichen Fördermaßnahmen zur Verbreitung der betrieblichen Altersversorgung und der privaten Riester- und Basis-Rente. Aufschlussreich sind die Beiträge mit zahlreichen Tabellen zur Einkommen- und Lohnsteuer, sowie die Übersichten zur Steuerbegünstigung von Vorsorgeaufwendungen und über die Besteuerung der Alterseinkünfte. Tabellen über Laufzeit und Kosten von Annuitätendarlehen und Tabellen über die Kapitalbildung runden das beliebte Standardwerk ab. Inhalte Demografische Daten Deutschlands Bundeshaushalt Sozialleistungen Gesetzliche Rentenversicherung Alterssicherung der Landwirte Gesetzliche Krankenversicherung Soziale Pflegeversicherung Gesetzliche Unfallversicherung Versorgung für Arbeitnehmer im öffentlichen Dienst Bundes- und Landesbeamtenbesoldung Beamtenversorgung Betriebliche Altersversorgung Private Altersvorsorge Steuer Besteuerung von Alterseinkünften Erbschaftsteuer Baufinanzierung Vermögensbildung
E-Book Leitfaden - Vorsorge und Steuern
Steuerersparnis durch Vorsorgeaufwendungen und richtige Besteuerung der Alterseinkünfte Mit dem Alterseinkünftegesetz 2005 hat der Gesetzgeber die steuerliche Behandlung von Altersvorsorgeaufwendungen und Altersbezügen neu geregelt. Durch die Einführung der nachgelagerten Besteuerung sind Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung, der Riester-Rente und der Basis-Rente stärker steuerlich belastet. Im Gegenzug sind die Beiträge für die Altersvorsorge als Sonderausgaben abzugsfähig und entlasten den Steuerpflichtigen. Seit 1. Januar 2010 sind nochmals Änderungen in der Steuerbegünstigung von Vorsorgeaufwendungen in Kraft getreten. In dem Leitfaden erläutern wir die steuerbegünstigten Vorsorgeaufwendungen und zeigen Ihnen mit zahlreichen Beispielen und Grafiken die Höhe der Steuerersparnis durch Altersvorsorgeaufwendungen, Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge sowie sonstige Sonderausgaben auf. Darüber hinaus erfährt der Leser wie die verschiedenen Alterseinkünfte besteuert werden. Inhalte Betriebliche Altersvorsorge Riester Rente Basis Rente Lohnsteuer-Vorsorgepauschale Einkommensteuer-Vorsorgeaufwendungen Steuerberechnung Besteuerung von Alterseinkünften Besteuerung von Ruhegehältern und Betriebsrenten Besteuerung privater Vorsorgeleistungen
E-Book Ratgeber für Arbeitnehmer und Selbstständige
Ratgeber zur gesetzlichen für Arbeitnehmer und Selbstständige:Die gesetzliche Rente reicht nicht aus. Sie kann den Lebensstandard nicht sichern! Wer in den Ruhestand tritt, erhofft sich nach vielen Jahren hoher Beitragszahlung eine Rente, die ihn finanziell unabhängig macht für einen Lebensabschnitt, in dem er sich aufgeschobene Wünsche noch erfüllen kann. Doch was aus der gesetzlichen Rentenversicherung erwartet werden kann, stellt keinen zufrieden, weder heute noch viel weniger morgen. Ihre Leistung enttäuscht. Vor dem Hintergrund der drohenden steigenden Belastungen der gesetzlichen Rentenversicherung und der weiteren Absenkung des Rentenniveaus durch die demografischen Veränderungen will die Bundesregierung die Selbständigen in die Versicherungspflicht einbeziehen. Doch aus der gesetzlichen Rentenversicherung können Selbstständige nicht mehr als eine Grundabsicherung erhalten. Eine bittere Erfahrung werden diejenigen machen, die sich nur auf die gesetzliche Rentenversicherung verlassen. Ohne ein weiteres finanzielles Polster droht Armut. Lebensqualität und gesellschaftliches Ansehen gehen verloren. Die gesetzliche Rentenversicherung kann den Lebensstandard nicht sichern. Für eine bessere Altersversorgung vorzusorgen, ist jeder selbst verantwortlich. Private und betriebliche Vorsorge werden vom Staat gefördert. Der Ratgeber will Arbeitnehmern und Selbstständigen ein Bild über die Leistungshöhe aus der gesetzlichen Rentenversicherung vermitteln und Hinweise über den Umfang staatlicher Förderung geben. Nur wer Bescheid weiß, ist vor unliebsamen Überraschungen gefeit. Inhalte Bisheriger Leistungsabbau im Rentenrecht Langfristige Sicherung der Renten – ein politisches Dauerthema Pflichtversicherung soll vor Armut schützen Erwerbsminderung – ein großes Risiko Altersrente mit 63, 65 und 67 Jahren Witwen- und Witwerrente Rentenberechnung leicht gemacht Besteuerung vermindert die Rente Ausblick der gesetzlichen Rentenversicherung Private und betriebliche Versorgung als Ergänzung
E-Book Rententabelle
In der Rententabelle für die alten und neuen Bundesländer finden Sie Zahlen, Daten und Fakten aus der Gesetzlichen Rentenversicherung.Angegeben sind die aktuellen Rechengrößen wie Bezugsgröße, Beitragssatz, Beitragsbemessungsgrenze, aktueller Rentenwert, Rentenanpassungen, Mindestbeiträge, Regelbeiträge, Höchstbeiträge und deren Entwicklung in den vergangenen Jahren. Angezeigt sind die Beiträge und Rentenleistungen für geringfügig Beschäftigte, für Arbeitnehmer mit Arbeitsentgelten im Übergangsbereich sowie für verschiedene Arbeitsentgelte bis zur Beitragsbemessungsgrenze West und Ost. Inhalte Beitragssätze Altersgrenzenanpassung bis 67 Rentenhöhe nach einer Beitragszeit von 1 bis 45 Jahren Altersrente nach Mindest-, Regel- und Höchstbeiträgen Zu erwartende Alters-, Erwerbsminderungs- und Witwenrente Kürzung und Wegfall der Witwen-/ Witwerrente Beiträge, Bemessungsgrenzen, Durchschnittsbruttoentgelte Umrechnungswerte
E-Book Steuertabelle
Detailliert gibt Ihnen die Steuertabelle Auskunft über die Möglichkeit, Steuern mit steuerbegünstigten Vorsorgeaufwendungen zu sparen. Für rund 100 ausgewählte Einkommen zwischen dem Grundfreibetrag und 100.000 Euro sind die Einkommensteuer und der Solidaritätszuschlag, der Spitzensteuersatz und die Steuerersparnis bei einem steuermindernden Aufwand von 1.000 Euro für Alleinstehende und für Verheiratete angegeben. Für Arbeitnehmer sind die Lohnsteuer und der Solidaritätszuschlag für 55 verschiedene Monatsarbeitsentgelte zwischen 1.500 und 8.000 Euro aufgelistet, für Alleinstehende ohne und mit einem Kind und für Verheiratete ohne und mit einem Kind und mit zwei Kindern. Des Weiteren ist die Steuerersparnis für einen monatlich absetzbaren Betrag von 100 Euro angegeben. Die Steuertabelle enthält Beispielrechnungen zur Steuerersparnis mit der betrieblichen Altersversorgung in Form der Entgeltumwandlung sowie mit einer Riester- und Basis-Rente. Darüber hinaus enthält die Steuertabelle Angaben zur Besteuerung von Alterseinkünften, insbesondere Beispielrechnungen zur Besteuerung von Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung, von Beamtenpensionen und Betriebsrenten sowie von Renten aus Kapitallebens- und Rentenversicherungen und Einkünften aus Kapitalvermögen. Die Steuertabelle wird abgerundet durch allgemeine Hinweise zu Werbungskosten, Sonderausgaben und wichtigen Steuerrechtsänderungen. Inhalte - ESt Grundtabelle für Alleinstehende- ESt Splittingtabelle für Verheiratete- Lohnsteuer- Entgeltumwandlung- Steuern sparen mit Riester- Steuern sparen mit Basis Rente- Besteuerung von Alterseinkünften- Versorgungsbezüge- Abziehbare Vorsorgeaufwendungen- Werbungskosten
E-Book Tabelle Versorgung im ÖD
Die Tabelle „Zusatzversorgung des öffentliches Dienstes“ gibt Arbeitern und Angestellten im öffentlichen Dienst Aufschluss über die Zusatzversorgungsrente von der Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder (VBL). Erläutert wird das System der Zusatzversorgung mit ihrem sogenannten Punktemodell, die zum 1. Januar 2002 erreichte Rente (Startguthaben) und die erreichbare Altersrente bei einer bis zum Renteneintrittsalter bestehenden Pflichtmitgliedschaft bei gleichbleibender und steigender Gehaltsentwicklung. Ein Auszug aus der Satzung der Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder rundet die Tabelle ab. Inhalte Berechnung der Zusatzversorgungsrente Startguthaben Altersrente aus der Zusatzversorgung Erwerbsminderungsrente aus der Zusatzversorgung Freiwillige Zusatzversorgung Auszug aus der Satzung der Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder
Paket Beratungsrechner
Das Paket Beratungsrechner beinhaltet alle Rechner aus dem SV-Cockpit. Enthaltene Rechner: Rentenrechner Beamtenversorgungsrechner BAV-Rechner
Paket Beratungsrechner
Das Paket Beratungsrechner beinhaltet alle Rechner aus dem SV-Cockpit. Enthaltene Rechner: Rentenrechner Beamtenversorgungsrechner BAV-Rechner
Paket SV-Formulare
Das Paket SV-Formulare beinhaltet alle 11 Formulare aus dem SV-Cockpit. Enthaltene SV-Formulare: SV-Formular Basis Immer wieder weist der Gesetzgeber darauf hin, dass die Rentenansprhe aus der gesetzlichen Rentenversicherung nicht ausreichen, insbesondere f gut verdienende Arbeitnehmer und Selbstständige, und private Vorsorge unerlässlich sei.... Details SV-Formular Altersrente Nach Modellberechnungen des Bundesministeriums f Arbeit und Soziales zur langfristigen Rentenentwicklung ersetzt die gesetzliche Rente kftig weniger vom Gehalt als heute. Am Beispiel eines 40-jährigen Arbeitnehmers sehen Sie, auf... Details SV-Formular EMR Nach Veröffentlichungen der Deutschen Rentenversicherung Bund gibt es hierzulande 1,8 Millionen Menschen, die eine Erwerbsminderungsrente erhalten. Allein im letzten Jahr schieden er 165.000 aus dem Erwerbsleben vorzeitig wegen... Details SV-Formular BAV F Arbeitnehmer ist die betriebliche Altersversorgung durch den neuen Arbeitgeberzuschuss noch lukrativer geworden. Wer einen Teil seines Gehalts in eine betriebliche Altersversorgung (Direktversicherung, Pensionskasse oder... Details SV-Formular Riester Mit erheblichen Zulagen und gegebenenfalls weiteren Steuervorteilen fördert der Staat den Aufbau einer zusätzlichen privaten Altersversorgung von Arbeitnehmern. Besonders lohnt sich die Vorsorge - Riester-Rente- f Alleinerziehende und... Details SV-Formular Einkommensteuer Die meisten Bundesbger wollen nicht nur wissen, ab wann sie Steuern zahlen, sondern auch wie viel sie dem Fiskus von ihrem zu versteuernden Einkommen abgeben msen und wie viel Steuern sie einsparen, wenn sie einen steuermindernden... Details SV-Formular Krankengeld Nach sechs Wochen der Arbeitsunfähigkeit haben Arbeitnehmer im Allgemeinen Anspruch auf das Krankengeld. Das Krankengeld ersetzt zwar einen großen Teil des krankenversicherten Gehalts bis, doch wächst die Lke zwischen Krankengeld und... Details SV-Formular Erbschaftsteuer Wer erbt, muss nach Abzug von Freibeträgen Erbschaftsteuer zahlen. Die Höhe der Erbschaftsteuer richtet sich nach dem Verhältnis des Erben zum Erblasser und kann den Erben durchaus wirtschaftlich stark belasten. Erben der Steuerklasse I,... Details SV-Formular Pflege Wer jung ist, denkt meist noch nicht an das Alter. Das Alter ist eine schöne Zeit, wenn man am kulturellen und gesellschaftlichen Leben teilnehmen kann und genend finanzielle Mittel hat, sich aufgeschobene Wsche zu erflen.... Details SV-Formular Hypothekentilgung Der Wunsch, ein Eigenheim zu besitzen, ist bei den Deutschen sehr groß. Die Zeit f eine gstige Finanzierung ist da. Was kostet ein Darlehen? Wie lange muss es abbezahlt werden? Wie hoch ist der Schuldenstand, z. B. nach 10 Jahren?... Details SV-Formular Brutto-Nettogehalt 2023 Vergleich... Durch die weitestgehende Abschaffung des Solidaritätszuschlags, die Verbesserung des Kindergeldes und die Erhöhung des steuerlichen Grundfreibetrages steht den meisten Bundesbgern im Jahr 2023 mehr Geld als 2022 zur Verfung. F die... Details
Rentenrechner
Wenige Eingaben genen, damit sich Arbeitnehmer ein gutes Bild er ihre aus der GRV zu erwartende Rente bei Erwerbsminderung und im Alter machen können. Das Zusatzprogramm Grundrente zeigt an, ob und in welcher Höhe ein Zuschlag zur Rente durch das neue Grundrentengesetz infrage kommt. Nicht nur die Versorgungslke zwischen Nettogehalt und Rente wird angegeben, sondern auch die auf die Rente entfallende Steuer. Ein besonderer Vorteil des Programms ist, dass dem Arbeitnehmer die Altersrente zum Rentenbeginn auch unter der Entwicklung von Renten und Löhnen aufgezeigt wird, wie sie aus dem Rentenversicherungsbericht der Bundesregierung und den Berechnungen des Bundesministerium f Arbeit und Soziales hervorgehen. Ausfrliche PDF-Berichte er das Rentenergebnis, ein gesonderter Bericht er die Versorgung bei Erwerbsminderung und die Hinterbliebenenversorgung mit Erläuterungen stehen zur Verfung. Zu den Berechnungen gibt es Berichte und Erläuterungen.
Rentenrechner
Wenige Eingaben genen, damit sich Arbeitnehmer ein gutes Bild er ihre aus der GRV zu erwartende Rente bei Erwerbsminderung und im Alter machen können. Das Zusatzprogramm Grundrente zeigt an, ob und in welcher Höhe ein Zuschlag zur Rente durch das neue Grundrentengesetz infrage kommt. Nicht nur die Versorgungslke zwischen Nettogehalt und Rente wird angegeben, sondern auch die auf die Rente entfallende Steuer. Ein besonderer Vorteil des Programms ist, dass dem Arbeitnehmer die Altersrente zum Rentenbeginn auch unter der Entwicklung von Renten und Löhnen aufgezeigt wird, wie sie aus dem Rentenversicherungsbericht der Bundesregierung und den Berechnungen des Bundesministerium f Arbeit und Soziales hervorgehen. Ausfrliche PDF-Berichte er das Rentenergebnis, ein gesonderter Bericht er die Versorgung bei Erwerbsminderung und die Hinterbliebenenversorgung mit Erläuterungen stehen zur Verfung. Zu den Berechnungen gibt es Berichte und Erläuterungen.
SV-Formular Altersrente
Nach Modellberechnungen des Bundesministeriums f Arbeit und Soziales zur langfristigen Rentenentwicklung ersetzt die gesetzliche Rente kftig weniger vom Gehalt als heute. Am Beispiel eines 40-jährigen Arbeitnehmers sehen Sie, auf welches Rentenniveau die Altersrente sinken könnte und welchen Betrag die in einigen Jahren beginnende Altersrente in heutigen Werten ergäbe. Einstellmöglichkeiten Bundesland der Arbeirtsstätte Familienstand (Alleinstehend / Verheiratet Stkl III oder IV) Bruttomonatsgehalt von 2.000 Euro bis 7.300 Euro in 100 Euro Sprgen Ausgabewerte Nettogehalt F die Renteneintrittsalter 63, 65 und 67 Altersrente Altersrente in Prozent vom Nettogehalt Versorgungslke Versorgungslke zum Nettogehalt in Prozent Berechnung Rentenerwartung aufgrund eines Näherungsverfahrens nach Abzug von Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen vor Abzug von Steuern. Dem Rentenbeginn liegen zugrunde: mit 63 Jahren 42 mit 65 Jahren 44 mit 67 Jahren 46 Versicherungsjahre. Zur Feststellung des Nettogehalts sind vom steuerpflichtigen Bruttogehalt die Lohnsteuer nach dem Steuertarif 2023 und der Solidaritätszuschlag f Alleinstehende Steuerklasse I/0 f Verheiratete Steuerklasse III / 0 oder IV/ 0 und Sozialversicherungsbeiträge jeweils bis zur Beitragsbemessungsgrenze abgezogen: 9,3 % zur gesetzlichen RV, 1,3 % zur Arbeitslosenversicherung 8,1 % zur Krankenversicherung (einschließlich Zusatzbeitrag) 1,875 % zur Pflegeversicherung (2,375 % in Sachsen) Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.
SV-Formular Basis
Immer wieder weist der Gesetzgeber darauf hin, dass die Rentenansprhe aus der gesetzlichen Rentenversicherung nicht ausreichen, insbesondere f gut verdienende Arbeitnehmer und Selbstständige, und private Vorsorge unerlässlich sei. Deshalb fördert der Staat die private Altersversorgung, in dem die Beiträge zur Basis-Rente, einer lebenslangen Altersrente, als Sonderausgaben das steuerpflichtige Einkommen senken. Dies kann zu einer erheblichen Steuerersparnis f den Steuerpflichtigen fren, abhängig von seinen persönlichen Einkommensverhältnissen. Einstellmöglichkeiten Familienstand (Alleinstehend / Verheiratet) Zu versteuerndes Einkommen (20.000 € bis 120.000 € in 2.000 € -Sprgen) Kirchsteuerpflichtig (ja/nein) Bundesland des Wohnorts Jahresaufwand zur Basis-Rente (600 € bis 6.000 € in 600 €-Sprgen) Ausgabewerte Einkommensteuerersparnis Einsparung am Solidaritätszuschlag Kirchensteuerersparnis Gesamte Steuerersparnis Steuerersparnis im Jahr 2023 Berechnung Ab 2023 kann der Steuerpflichtige 100 % des Aufwandes zur Basis-Rente als Sonderausgaben vom steuerpflichtigen Einkommen absetzen und spart dadurch in Abhängigkeit seines zu versteuernden Einkommens Einkommensteuer. Die Einkommensteuerberechnung ist nach dem Steuertarif 2023 nach der Grundtabelle f Alleinstehende und nach der Splittingtabelle f Verheiratete (Zusammenveranlagte) vorgenommen. Die Kirchensteuer ist mit 9 %, mit Ausnahme des Wohnortes in Bayern und Baden-Wttemberg mit 8 %, der Einkommensteuer berechnet. Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.
SV-Formular BAV
F Arbeitnehmer ist die betriebliche Altersversorgung durch den neuen Arbeitgeberzuschuss noch lukrativer geworden. Wer einen Teil seines Gehalts in eine betriebliche Altersversorgung (Direktversicherung, Pensionskasse oder Pensionsfonds) investiert, spart Steuern und Sozialabgaben. Einstellmöglichkeiten Bundesland der Arbeitsstätte / Wohnort Familienstand (Alleinstehend / Verheiratet Stkl III oder IV) Kirchensteuerpflicht (ja/ nein) Bruttomonatsgehalt von 1.500 Euro bis 8.000 Euro in 100 Euro Sprgen Monatliche Gehaltsumwandlung 100, 200, 292 Euro Ausgabewerte F eine Gehaltsumwandlung von 100, 200 oder 282 Euro und einem Arbeitgeberzuschuss von 15 % Monatlicher Anlagebetrag Arbeitgeberzuschuss Steuerersparnis Ersparnis an Sozialversicherungsbeiträgen Geldwerter Vorteil Effektivbeitrag zur bAV Effektivbeitrag zur bAV in Prozent des Anlagebetrags Berechnung Der geldwerte Vorteil einer betrieblichen Altersversorgung durch Gehaltsumwandlung besteht aus dem Zuschuss des Arbeitgebers, der im Allgemeinen 15 % der Gehaltsumwandlung beträgt zuzlich der Lohnsteuerersparnis einschließlich des Solidaritätszuschlags und gegebenenfalls der Kirchensteuer sowie die Einsparung an Sozialversicherungsbeiträgen. Die Steuer- und Sozialabgabenersparnis ist der Unterschied des Nettogehalts vor und nach der steuer- und sozialabgabenbefreiten Gehaltsumwandlung. Von der Steuer sind 2022 bis zu 564 Euro, von der Sozialversicherung bis zu 282 Euro befreit. Das Nettogehalt ergibt sich durch den Abzug der Lohnsteuer nach dem Steuertarif 2022 und dem Solidaritätszuschlag sowie gegebenenfalls der Kirchensteuer f Alleinstehende Steuerklasse I/0 f Verheiratete Steuerklasse III / 0 oder IV/ 0 vom steuerpflichtigen Gehalt und den Sozialversicherungsbeiträgen jeweils bis zur Beitragsbemessungsgrenze: 9,3 % zur gesetzlichen RV, 1,3 % zur Arbeitslosenversicherung 8,1 % zur Krankenversicherung (einschließlich Zusatzbeitrag) 1,875 % zur Pflegeversicherung (2,375 % in Sachsen) Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.
SV-Formular Brutto-Nettogehalt Vergleich zum Vorjahr
Im Jahr 2025 wurde der Grundfreibetrag erhöht, aber auch die Sozialversicherungsbeiträge. Mit dem SV-Formular Brutto-Nettogehalt 2025 werden die Abzüge (Steuern und Sozialabgaben) vom Bruttogehalt aufgezeigt. Einstellmöglichkeiten Bundesland der Arbeitsstätte/ Wohnorts Familienstand mit Angabe der Steuerklasse des rentenversicherten Arbeitnehmers Kirchensteuerpflichtig (ja/nein) Monatsbruttogehalt 2.000 Euro bis 9.000 Euro in 200 Euro-Schritten Ausgabewerte Für die Jahre 2025 und 2024 werden angezeigt Lohnsteuer Solidaritätszuschlag Kirchensteuer Kindergeld Nettogehalt für Alleinstehende und Verheiratete mit bis zu 2 Kindern Finanzieller Vorteil / Nachteil 2025 gegenüber 2024 Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.
SV-Formular Einkommensteuer
Die meisten Bundesbger wollen nicht nur wissen, ab wann sie Steuern zahlen, sondern auch wie viel sie dem Fiskus von ihrem zu versteuernden Einkommen abgeben msen und wie viel Steuern sie einsparen, wenn sie einen steuermindernden Aufwand vornehmen, zum Beispiel durch absetzbare Werbungskosten (Fahrtkosten usw.) Betriebsausgaben und Sonderausgaben (Vorsorgeaufwendungen usw.). Einstellmöglichkeiten Bundesland des Wohnorts Familienstand (Alleinstehend / Verheiratet) Zu versteuerndes Einkommen (20.000 € bis 120.000 € in 2.000 €-Sprgen) Kirchsteuerpflichtig (ja/nein) Ausgabewerte bei einem steuermindernden Aufwand von 1.000 Euro Zu versteuerndes Einkommen vor und nach Aufwand Einkommensteuer 2023 vor und nach Aufwand Einkommensteuerersparnis Einsparung am Solidaritätszuschlag Kirchensteuer vor und nach Aufwand Kirchensteuerersparnis Steuer insgesamt vor und nach Aufwand Berechnung Die Steuerberechnung ist nach dem Steuertarif 2023 nach der Grundtabelle f Alleinstehende und nach der Splittingtabelle f Verheiratete (Zusammenveranlagte) vorgenommen. Der Solidaritätszuschlag wird noch 2023 erhoben, wenn die Einkommensteuer nach der Grundtabelle 17.543 €, nach der Splittingtabelle 35.086 € beträgt. Dieser beträgt 5,5 % der Einkommensteuer, höchstens 20 % der Differenz zwischen der Einkommensteuer und dem Freibetrag. Die Kirchensteuer ist bei Kirchensteuerpflicht mit 9 %, beim Wohnort in Bayern oder Baden-Wttemberg mit 8% der Einkommensteuer ausgewiesen. Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.
SV-Formular EMR
Nach Veröffentlichungen der Deutschen Rentenversicherung Bund gibt es hierzulande 1,8 Millionen Menschen, die eine Erwerbsminderungsrente erhalten. Allein im letzten Jahr schieden er 165.000 aus dem Erwerbsleben vorzeitig wegen Krankheit oder Unfall aus. Hetze, Stress und Überforderung fordern ihren Tribut. Den Wegfall des Arbeitsentgelts kann die gesetzliche Rentenversicherung bei Weitem nicht ersetzen. Im Durchschnitt zahlte sie letztjährig nur 917 Euro im Monat. Grund genug, sich Klarheit er seine Rentenansprhe bei Erwerbsminderung zu verschaffen Einstellmöglichkeiten Bundesland der Arbeirtsstätte / Wohnort Familienstand (Alleinstehend / Verheiratet Stkl III oder IV) Bruttomonatsgehalt von 1.500 Euro bis 7.300 Euro in 100 Euro Sprgen Ausgabewerte Nettogehalt Rente bei voller Erwerbsminderung Rente in Prozent vom Nettogehalt Lke zwischen Rente und Nettogehalt Rentenlke zum Nettogehalt Berechnung Die Rente bei voller Erwerbsminderung ist aufgrund eines Näherungsverfahrens nach Abzug von Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen von 11,35 Prozent vor Abzug von Steuern berechnet. Dabei wurde die Zurechnungszeit – Zeit vom Eintritt der Erwerbsminderung bis zum Alter von er 65 Jahren – wie Beitragszeit berksichtigt. Zur Feststellung des Nettogehalts sind vom steuerpflichtigen Bruttogehalt die Lohnsteuer nach dem Steuertarif 2023 und der Solidaritätszuschlag f Alleinstehende Steuerklasse I f Verheiratete Steuerklasse wählbar III oder IV und Sozialversicherungsbeiträge jeweils bis zur Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Renten- und Arbeitslosenversicherung von 7.300 Euro bzw. 7.100 Euro in den neuen Bundesländern und zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung von 4.987,50 Euro abgezogen: 9,3 % zur gesetzlichen RV, 1,3 % zur Arbeitslosenversicherung 8,1 % zur Krankenversicherung (einschließlich Zusatzbeitrag) 1,875 % zur Pflegeversicherung (2,375 % in Sachsen) Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.
SV-Formular Erbschaftsteuer
Wer erbt, muss nach Abzug von Freibeträgen Erbschaftsteuer zahlen. Die Höhe der Erbschaftsteuer richtet sich nach dem Verhältnis des Erben zum Erblasser und kann den Erben durchaus wirtschaftlich stark belasten. Erben der Steuerklasse I, wie z.B. Ehegatte und Kinder zahlen f den steuerpflichtigen Erwerb mindestens 7 %, Geschwister, z.B. Nichten und Neffen in der Steuerklasse II bereits 15 % und beispielsweise Freunde und Bekannte, Steuerklasse III, 30 %. Je nach Höhe des Erbwertes kann die Erbschaftsteuer die Hälfte des Erbes ausmachen. Berechnet wird die Erbschaftsteuer nach Auflistung der f die Erbschaftsteuer relevanten Vermögenswerte. Einstellmöglichkeiten Barvermögen und Wertpapiere Verkehrswert der selbstgenutzten Immobilie des Erblassers, sofern nicht vom Ehegatten oder Kind weiter genutzt wird Vermietete Immobilie 90 % des Verkehrswertes Das Schonvermögen ersteigende Betriebsvermögen Hausrat nach Abzug eines Freibetrags Wert anderer Gegenstände (z. B. Auto, Sammlungen, Schmuck) Nachlassverbindlichkeiten Beziehung des Erben zum Erblassers Ausgabewerte Erbschaftsteuerklasse des Erben Persönlicher Freibetrag des Erben Versorgungsfreibetrag des Erben Steuerpflichtige Wert des Erbes Erbschaftsteuersatz Betrag der Erbschaftsteuer Berechnung Die Berechnung der Erbschaftsteuer erfolgt aufgrund der eingegebenen Vermögenswerte nach Abzug der angegebenen Freibeträge und der Nachlassverbindlichkeiten und der Beziehung des Erben zum Erblasser. Berechnet wird der steuerpflichtige Wert des Erbes durch den Abzug des ausgewiesenen persönlichen Freibetrags und dem Versorgungsfreibetrag vom ermittelten Gesamtvermögenswert des Erben. Aus dem steuerpflichtige Wert des Erben und der Erbschaftsteuerklasse des Erben (§ 19 ErbStG) ergibt sich die Höhe des Erbschaftsteuersatzes (§ 19 ErbStG). Übersteigt der steuerpflichtige Erwerb die vorhergehende Steuersatzgrenze geringfig, ist die Erbschaftsteuer nach dem Härteausgleich berechnet (§ 19 Abs. 3 ErbStG). Demo Musterdokument des SV-Formulars hier herunterladen. Registrieren Sie sich kostenlos in unserem Webportal SV-Cockpit. In der App "SV-Formulare" können Sie sich eine Vorschau zu jedem Formular ansehen als interaktives PDF herunterladen und in der App "Meine Daten" unter Layouteinstellungen die Individualisierung mit Logo und Farbeinstellungen testen.